절세와 노후 준비, 연금저축과 IRP로 두 마리 토끼 잡기

40대 초중반은 노후 준비를 본격적으로 시작하기에 적합한 시기입니다. 이때 가장 주목해야 할 금융 상품이 바로 연금저축과 **IRP(개인형 퇴직연금)**입니다. 두 상품은 국민연금을 보완하며, 개인이 자발적으로 노후 자금을 마련할 수 있도록 설계되었습니다. 연금저축과 IRP(개인형퇴직연금)는 투자 성향에 따라 선택과 운용 방식이 달라질 수 있습니다. 두 상품은 노후 자금을 마련하기 위한 장기 투자 수단이지만, 투자 가능한 자산의 범위와 위험 관리 방식에서 차이가 있습니다. 본인의 리스크 허용 범위와 목표 수익률을 명확히 이해하는 것이 중요합니다.

 

 

연금저축과 IRP란 무엇인가?

연금저축은 누구나 가입 가능하며, 연금저축보험, 연금저축펀드 등 다양한 형태로 제공됩니다.

반면, IRP는 근로소득자나 자영업자 등 소득이 있는 사람만 가입할 수 있으며, 퇴직금을 포함해 추가 납입이 가능합니다.
두 상품 모두 만 55세 이후에 연금 형태로 수령 가능하며, 세제 혜택을 통해 납입 시 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

 

세액공제의 비밀: 최대한 활용하기

연금저축과 IRP는 세액공제 혜택을 통해 절세와 노후 준비를 동시에 실현할 수 있는 강력한 도구입니다.

 

세액공제 한도

• 연금저축: 연간 납입액 최대 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
• IRP: 연간 납입액 최대 900만 원까지 세액공제가 가능합니다. 다만, 이 금액에는 연금저축의 한도(600만 원)가 포함됩니다. 즉, 두 계좌를 합산한 공제 한도는 연간 900만 원입니다

<예를 들어>

연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 납입하면 최대 공제 한도인 900만 원을 채울 수 있습니다.

반대로, IRP에 900만 원을 납입하면 연금저축은 추가 공제가 불가능합니다.

 

세액공제율

 

세액공제율은 소득 수준에 따라 달라집니다:

• 총급여 5,500만 원 이하(또는 종합소득 4,500만 원 이하): 공제율은 16.5%로 적용됩니다.
• 총급여 5,500만 원 초과(또는 종합소득 4,500만 원 초과): 공제율은 13.2%로 적용됩니다

이를 통해 환급 가능한 금액은 다음과 같습니다:

• 총급여 5,500만 원 이하: 최대 900×16.5%= 148.5900×16.5%= 148.5만 원
• 총급여 5,500만 원 초과: 최대 900×13.2%= 118.8900×13.2%= 118.8만 원

 

세액공제 전략

• 한도 활용: 여유 자금이 있다면 연금저축(600만 원)과 IRP(300만 원)를 병행해 최대 공제 한도를 채우는 것이 유리합니다
• 소득 수준에 따른 최적화: 소득이 낮아 공제율이 높은 경우(16.5%)에는 가능한 한도를 모두 활용해 절세 효과를 극대화하세요.
• 납입 시기: 연말까지 납입해야 해당 과세연도의 공제를 받을 수 있으므로, 기한을 놓치지 않도록 주의해야 합니다

 

▶ 추가 혜택 및 주의사항

• 퇴직금을 IRP로 이체: 퇴직금을 IRP 계좌로 이체하면 퇴직소득세가 과세 이연되며, 이후 연금으로 수령 시 낮은 세율이 적용됩니다
• 중도 인출 제한: 두 상품 모두 중도 인출 시 기존에 받은 세액공제를 반환해야 하며, IRP는 법적으로 정해진 사유가 아니면 중도 인출이 불가능합니다
• 50세 이상 추가 혜택: 만 50세 이상인 경우 한도가 일시적으로 확대되어 연금저축은 최대 600만 원에서 900만 원까지, IRP는 최대 1,200만 원까지 공제가 가능했던 시기가 있었으니 관련 규정을 확인하세요.

이러한 혜택은 단순히 세금을 줄이는 데 그치지 않고, 장기적으로 복리 효과를 통해 자산을 증대시키는 데 기여합니다.

 

투자 성향에 따른 선택: 안정성 vs 수익성

연금저축: 공격적인 투자자를 위한 선택

• 연금저축은 투자 자산 배분에 제한이 없어 위험자산에 100%까지 투자할 수 있습니다. 이는 주식형 펀드, 상장지수펀드(ETF) 등 고위험·고수익 자산에 전액 투자할 수 있음을 의미합니다. 따라서 장기적으로 높은 수익률을 기대하거나, 시장 변동성을 감수할 수 있는 공격적인 투자 성향을 가진 사람들에게 적합합니다.

<예를 들어>

주식 시장의 성장 가능성을 믿고 장기적으로 주식형 펀드에 집중 투자하고자 한다면 연금저축펀드가 유리합니다.

다만, 위험이 크기 때문에 시장 상황을 지속적으로 모니터링하고, 필요 시 포트폴리오를 조정하는 능동적인 관리가 요구됩니다

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IRP: 안정성과 균형을 중시하는 투자자에게 적합

• IRP는 위험자산 투자 비중이 전체 적립금의 70%로 제한되며, 나머지 30%는 예·적금이나 채권 같은 안전자산에 배분해야 합니다. 이러한 구조는 자산의 안정성을 강화하고, 급격한 손실을 방지하는 데 도움을 줍니다. 따라서 안정성을 우선시하거나 중립적인 투자 성향을 가진 사람들에게 적합합니다.

<예를 들어>

주식형 펀드와 채권형 펀드를 혼합하여 안정성과 수익성을 동시에 추구할 수 있습니다.

특히 IRP는 퇴직금을 이체해 운용할 수도 있어, 퇴직금을 안정적으로 관리하려는 사람들에게도 유리합니다.

 

상품 선택과 전략

• 투자 성향에 따른 선택은 단순히 안정성과 수익성 중 하나를 고르는 것이 아니라, 두 요소를 균형 있게 고려하는 데 초점을 맞춰야 합니다.
• 공격적인 투자자: 연금저축펀드에서 주식형 펀드나 ETF를 활용해 고수익을 목표로 할 수 있습니다.
• 안정적인 투자자: IRP에서 원리금보장 상품(예·적금)과 채권형 펀드를 혼합해 안정적인 자산 증식을 도모할 수 있습니다.
• 균형적 접근: 연금저축과 IRP를 병행하여 연금저축에서는 고위험·고수익 상품을, IRP에서는 저위험·안정 상품을 선택해 포트폴리오를 다각화할 수도 있습니다.

장기적 관점에서의 고려사항

• 노후 준비는 단기적인 성과보다는 장기적인 관점에서 접근해야 합니다. 일반적으로 나이가 젊을수록 위험자산 비중을 높이고, 은퇴 시점이 가까워질수록 안전자산 비중을 늘리는 전략이 권장됩니다. 이는 장기적으로 복리 효과를 극대화하면서도 은퇴 시점에 안정적인 현금 흐름을 확보하기 위함입니다.
• 따라서 공격적인 투자 성향을 가진 사람은 연금저축펀드를, 안정성을 중시하는 사람은 IRP를 선호할 가능성이 높습니다. 본인의 투자 목표와 리스크 허용 범위를 고려해 선택하는 것이 중요합니다.

 

연금저축과 IRP는 노후 준비와 절세라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있는 강력한 도구입니다. 본인의 소득 수준, 투자 성향, 재무 목표에 따라 두 상품을 적절히 활용한다면 안정적이고 풍요로운 노후를 설계할 수 있을 것입니다. 지금부터라도 작은 금액으로 꾸준히 시작해 장기적인 자산 증식을 도모하세요.